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Los Trabajadores H-2A y los Impuestos Sobre la Renta

Por: Northwest Justice Project LSC Funded
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H-2A workers and Income Taxes (Spanish)

Contents

Información

*Esto ofrece solo información general. Su obligación impositiva dependerá de su situación. Si tiene preguntas, hable con un preparador de impuestos calificado.

¿Tengo que presentar una declaración federal de impuestos sobre la renta en los Estados Unidos?

Sí, si ganó más del límite de ingresos en 2019.

¿Cuál es el límite de ingresos?

Depende de si usted es un "residente de los Estados Unidos" conforme a las leyes tributarias. (Vea "¿Califico como residente de los EE. UU.?", más abajo.) Esto también determina el formulario que debe usar para presentar su declaración de impuestos.

Si usted califica como residente de los EE. UU. para el 2019, tiene que presentar una declaración de impuestos para el 2019 si ganó más de:

  • $12,200 si es soltero

  • $24,400 si está casado y hace una declaración conjunta (con su cónyuge)

  • $5 si está casado y declara sus impuestos por separado

  • $24,000 si es viudo o viuda que califica

  • $18,000 si es cabeza de familia

Los límites de ingresos son un poco más altos si usted tiene 65 años de edad o más.

Si usted califica como persona no residente de los EE. UU. para el 2019, tiene que presentar una declaración de impuestos

¿Califico como residente de los EE. UU.?

Depende. Sume el número de días que estuvo presente en los EE. UU. durante los últimos tres años.

# de días que estuvo en los EE. UU. el año pasado (2019):         _________
# de días que estuvo en los EE. UU. en el 2018 (dividido por 3): _________
# de días que estuvo en los EE. UU. en el 2017 (dividido por 6): _________
TOTAL:    _________

Si el total es al menos 183 días, incluyendo al menos 31 días en 2019: usted podría ser un residente para el año 2019. Complete el formulario 1040 para declarar sus impuestos.

Si la suma del total de días es menos de 183: tiene que declarar como no residente. Complete el formulario 1040NR.

*El primer año impositivo en que califique como residente de los EE. UU., es posible que tenga que presentar una "declaración de estatus doble". Pregunte a su preparador de impuestos sobre esto.

*Si no califica como residente de los EE. UU. para el año impositivo (el año pasado), pero sí califica para el año en curso, puede optar por ser tratado como residente de los EE. UU. para el año impositivo. Esta es la "Opción del Primer Año". Deberá adjuntar una nota a su declaración de impuestos que diga que selecciona la opción del primer año. Pregunte a un preparador de impuestos calificado sobre esto.

¿Puedo reclamar a mi familia en México como mis dependientes para reducir mis impuestos?

Depende. Esto puede ser complicado.

Por lo general, usted puede reclamar como dependientes a familiares cercanos emparentados por sangre o matrimonio. Estos incluyen a sus

  • hijos

  • hermanos y hermanas

  • tíos y tías

  • sobrinos y sobrinas

  • padres

  • abuelos

Además:

  • Tienen que haber vivido con usted por más de seis meses el año pasado.

  • Usted proporcionó más de la mitad de su sostén económico.

  • Los ingresos del familiar en el 2019 tienen que haber sido menos de $4,200.

  • Tienen que vivir en los Estados Unidos, Canadá o México.

  • Usted debe poder mostrar un SSN o ITIN de ellos. (Si el familiar no tiene un ITIN, usted puede pedir uno. Complete un formulario W-7 para el IRS.)

¿Puedo reclamar el crédito tributario por hijos para mis niños?

Solo en el caso de una de las siguientes situaciones:

  • El menor vivió aquí con usted en los EE. UU. por lo menos la mitad del año.

  • El menor es un ciudadano estadounidense que vivió en el hogar suyo por más de seis meses durante el año. Esto puede ser su hogar en los Estados Unidos o en México, si usted está casado legalmente y presenta una declaración de impuestos conjunta.

*Si usted reclama este crédito o a dependientes que no debe, podría tener que pagar una multa del 20% del crédito, más la cantidad reclamada indebidamente, más los intereses.

¿Puedo recibir el Crédito Tributario por Ingresos Laborales (EIC)?

A lo mejor, si usted ha vivido en los EE. UU. por lo menos seis meses del año impositivo. Hay límites de ingresos y otros requisitos. Hable con su preparador de impuestos.

Cometí un error en la declaración de impuestos. Ya la presenté. ¿Qué debería hacer?

Puede presentar una declaración de impuestos enmendada. Esto se llama un 1040X. Esto corregirá la declaración de impuestos.

Si usted no hace esto, y reclamó créditos o deducciones a los que no tiene derecho, podría tener que pagar una multa del 20% del valor del crédito, más la cantidad reclamada indebidamente, más los intereses.

¿Y si recibo una carta del IRS?

No la ignore. Llámelos al 1-800-829-1040.

  • Cuando usted prepare su declaración de impuestos, debe proporcionar una dirección donde es seguro que recibirá cualquier carta que envíe el IRS.

¿Tengo que pagar impuestos por Seguridad Social y Medicare?

No. Los trabajadores H2A no pagan estos impuestos.

Es posible que de todas maneras reciba una carta del IRS pidiendo el pago de los impuestos de la Seguridad Social. Usted debería responder explicando que está exento según IRC §3121 (b) (1).

¿Qué debo buscar en un preparador de impuestos?

Un buen preparador de impuestos siempre firma e incluye su número de identificación de preparador en las declaraciones que prepara. Es contra las reglas del IRS que no firmen o no pongan su número.

Los preparadores de impuestos confiables no:

  • Le pedirán que firme formularios de impuestos en blanco.

  • Prometen grandes devoluciones antes de hacer sus impuestos.

  • Aconsejan que añada o "tome prestados" dependientes que no debe reclamar.

  • Hacen depósito directo de la devolución suya en la cuenta de ellos.

*Nunca permita que el IRS deposite directamente su devolución de impuestos en la cuenta de su preparador.

No importa quién haya preparado su declaración de impuestos, usted es el único responsable legal de la información que contiene.

Esto es información muy general. Su obligación impositiva dependerá de su situación. Si tiene preguntas sobre cómo aplican las leyes tributarias a su caso, hable con su preparador de impuestos calificado. Cualquier consejo de impuestos que se proporcione no debe ser usado, y no puede ser usado, por ningún contribuyente para evadir las sanciones del IRS.

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Última revisión y actualización: Jan 23, 2020